Dokument · NE-IR-003
Rapporteringscyklus
Investorrapportering er ikke ad hoc. Den følger en fast kvartalsvis kadence pr. SPV-selskab, suppleret af den årlige reviderede rapport og af ad hoc-meddelelser ved materielle begivenheder.
Afsnit 01
Periodisk rapportering
- Q1
- Driftsstatus for forgangne kvartal, lejeudvikling, vedligeholdsstatus og likviditetsposition.
- Q2
- Halvårlig opgørelse med opdateret NAV-indikation og finansieringsstatus.
- Q3
- Driftsopdatering og vurdering mod budget.
- Q4 / Årsrapport
- Revideret årsrapport pr. SPV-selskab, samlet driftsopgørelse og governance-status.
Afsnit 02
Indholdselementer
- Driftsregnskab og afvigelser mod budget.
- NAV-indikation og metode.
- Lejeudvikling, tomgang og lejerstatus.
- Finansieringsstatus, LTV og refinansieringshorisont.
- Likviditetsreserve og vedligeholdelsesplan.
- Compliance- og risikostatus, herunder eventuelle materielle observationer.
- Beslutninger i bestyrelse og generalforsamling.
Afsnit 03
Direkte indsigt i SPV-selskabets netbank
Periodisk rapportering kompletteres af en mulighed, der er usædvanlig i branchen. Investorer i et SPV-selskab kan efter ønske få personlig læseadgang til SPV-selskabets netbank. Adgangen er rent observerende og giver realtidsindsigt i indgående lejebetalinger, terminsydelser, driftsbevægelser og likviditetsudvikling, uden mulighed for at disponere over konti eller godkende betalinger.
Læseadgangen etableres gennem pengeinstituttets standard fuldmagtsmodul. Den erstatter ikke den formelle rapportering, men supplerer den med en direkte, uformidlet kontrolmulighed, som investor kan vælge at gøre brug af.
